毎月の給与明細を見るたびに「社会保険料が高すぎる」と感じている方も多いのではないでしょうか？

実際に、会社員の社会保険料負担は年収の約15％程度を占めており、月収30万円の場合は月額約4万5千円もの負担となっています。

厚生労働省の調査によると、社会保険料率は毎年0.345%程度ずつ上昇しており、現役世代の負担は確実に増加している状況です。

しかし、社会保険料は単なる「負担」ではなく、病気やケガ・失業・老後といった人生のリスクに対する「投資」でもあります。

そこで本記事では、社会保険料の仕組みから計算方法、さらには控除制度の活用などの負担軽減策まで詳しく解説します。

将来への備えとしての社会保険への理解を深めて、賢く対策しましょう。

社会保険料とは？基本的な仕組みと内訳

社会保険料とは、私たちが人生で直面する様々なリスクに備えるため、給与から自動的に天引きされる保険料のことです。

この制度は、病気やケガ・失業・老後の生活といった、個人では対処しきれない経済的リスクを社会全体で支え合う、相互扶助の仕組みとして機能しています。

社会保険料は主に5つの保険制度から構成されており、それぞれが異なる役割を担っています。

保険制度	主な保障内容	対象年齢・条件	負担割合
健康保険	医療費の一部負担、出産・病気時の給付	全被保険者	労使折半
厚生年金保険	老齢・障害・遺族年金の支給	70歳未満
介護保険	介護サービスの利用支援	40歳以上
雇用保険	失業給付、育児休業給付等	雇用契約に基づく	労使で異なる負担
労災保険	業務上の災害に対する補償	全労働者	全額事業主負担

これらの保険料は、「労使折半」という保険料を従業員と事業主が半分ずつ負担する制度に基づいて徴収され、健康保険・厚生年金・介護保険に適用されます。

例えば、給与明細に「健康保険料5,000円」と記載されている場合、実際には会社も同額の5,000円を負担しており、合計1万円が保険料として納められているのです。

この天引き制度により、労働者は面倒な手続きをすることなく、自動的に将来のリスクに備えることができます。

また、給与から天引きされる社会保険料は全額が所得控除の対象となるため、税負担の軽減効果も期待できます。

社会保険料の金額はどう決まる？各種類の計算方法

社会保険料の金額は、主に「標準報酬月額」という基準に各保険の料率を掛け合わせることで決定されます。

各社会保険料の計算方法は、以下の通りです。

• 社会保険料：標準報酬月額を活用
• 健康保険料：地域別の料率を標準報酬月額に掛けて算出
• 厚生年金保険料：全国一律18.3%の料率で計算
• 雇用保険料：実際の給与に0.0055%の料率を適用
• 介護保険料：40歳以上のみ対象、1.82%の料率で計算
• 労災保険料：業種別の料率で事業主が全額負担

それぞれの計算方法を理解することで、なぜ社会保険料がその金額になるのかが明確になります。

詳しい計算の仕組みを見ていきましょう。

社会保険料（標準報酬月額を活用）

社会保険料の大部分は「標準報酬月額」に保険料率を掛け合わせる方式で算出されています。

標準報酬月額とは、月額給与（基本給、諸手当を含む）を一定の幅で区切って等級化したもので、社会保険料計算の基準となる重要な指標です。

この標準報酬月額は毎年4月から6月の3ヵ月間の給与平均をもとに決定され、その年の9月から翌年8月まで1年間、同じ金額で保険料が計算されます。

標準報酬月額の等級は給与が高いほど上位等級が適用され、結果として保険料負担も増加する累進的な仕組みになっています。

健康保険料

健康保険料は標準報酬月額に地域別の保険料率を掛け合わせて計算され、企業と従業員が半分ずつ負担する労使折半の仕組みです。

健康保険の特徴は、事業所が所在する都道府県によって保険料率が異なることで、同じ給与でも勤務地によって負担額が変動します。

健康保険料の計算式： 標準報酬月額×健康保険料率（地域別の料率）÷2

2025年度の協会けんぽの保険料率を見ると、最も低い沖縄県が9.44%、最も高い佐賀県が10.78%となっており、約1%の差があります。

^{※出典：全国健康保険協会「令和7年度の協会けんぽの保険料率は3月分（4月納付分）から改定されます」}

この差は、各都道府県の医療費水準や高齢化率の違いが反映されています。

この保険料により、私たちは医療費の自己負担を原則3割に抑えられ、高額療養費制度や傷病手当金などの給付も受けることができます。

厚生年金保険料

厚生年金保険料は、標準報酬月額に全国一律の保険料率18.3%を掛けて計算され、企業と従業員が9.15%ずつ負担する仕組みです。

この保険料率は2017年9月以降固定されており、給与の高い人ほど高い保険料を負担する累進制度となっています。

厚生年金保険料の計算式： 標準報酬月額×厚生年金保険料率（18.3%）÷2

厚生年金の大きな特徴は、保険料の負担額と将来受け取る年金額が連動していること。

現在の保険料負担が多い人ほど、将来の年金受給額も多くなる「報酬比例」の仕組みです。

厚生年金は老齢年金だけでなく、障害年金や遺族年金の給付もあり、万が一の際の生活保障としても機能します。

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厚生年金の適用拡大で何が変わる？2025年の年金改革の影響とメリット・デメリットを徹底解説

雇用保険料

雇用保険料は従業員の実際の給与に5.5/1000（0.55%）の料率を掛けて計算され、企業と従業員が共に負担する仕組みです。

この保険料は標準報酬月額ではなく、残業代や各種手当を含む実際の支給額をもとに毎月計算されるため、給与の変動に応じて保険料も変動します。

雇用保険料の計算式： 給与額または賞与額 × 雇用保険料率（従業員は0.55%）

雇用保険は失業時の基本手当（失業給付）のほか、育児休業給付・介護休業給付・教育訓練給付など、働く人の生活を多面的に支える重要な制度です。

^{※出典：厚生労働省「令和7（2025）年度 雇用保険料率のご案内」}

月収30万円の一般事業の従業員の場合、雇用保険料の負担は1,650円です。

この保険料の負担により、失業時には基本手当として離職前賃金の50～80%程度の給付を受けることができます。

介護保険料

介護保険料は40歳以上の従業員に対してのみ課される保険料で、標準報酬月額に1.59％（2024年度）の料率を掛けて計算されます。

企業と従業員が半分ずつ負担する労使折半の仕組みで、40歳未満の従業員には課されません。

介護保険料の計算式： 標準報酬月額 × 介護保険料率（1.59％）÷2

介護保険制度は2000年に開始された比較的新しい制度で、高齢化の進展に伴い保険料率は段階的に引き上げられてきました。

^{※出典：厚生労働省「介護費用と保険料の推移」}

月収30万円の40歳以上の従業員の場合、介護保険料の負担は2,385円です。

急速な高齢化により介護需要が拡大する中、この保険料負担により社会全体で介護を支える体制が維持されています。

労災保険料

労災保険料は、業務上の災害や疾病に備える保険料で、事業主が全額負担する仕組みのため、従業員の負担は一切ありません。

保険料率は業種ごとの労働災害の発生リスクに応じて設定されており、危険度の高い業種ほど高い料率が適用されます。

業種分類（一例）	保険料率（/1000）	リスク要因
林業	52	重機使用、高所作業
漁業	18～37	海上作業、悪天候
建設事業	6～34	高所作業、重機操作
製造業	3～23	機械操作、化学物質
運輸業	4～12	交通事故、長時間労働による疲労・腰痛

^{※参照：厚生労働省「令和 7年度の労災保険率等」}

事業主は、従業員の年間賃金総額に業種別の保険料率を掛けて労災保険料を算出し、年1回まとめて納付します。

この保険料により、従業員は業務上の災害に対して治療費の全額補償や休業補償を受けることができ、安心して働ける環境が確保されています。

社会保険料が高い理由とは？値上がり・負担に感じる6つの背景

社会保険料が高いと感じる背景には、制度設計上の構造的な要因と社会情勢の変化が複合的に影響しており、単純な負担増ではなく必然的な理由が存在します。

多くの会社員が「給与明細を見るたびに社会保険料が高い」と感じるのは、以下の6つの要因が重なっているためです。

• 保険料率が高水準に設定されている
• 給与が上がると保険料も自動的に増える
• 賞与にも保険料がかかる
• 40歳以上は介護保険料が加算される
• 制度維持のため現役世代に負担が集中している
• 社会保険料は「将来の医療費・生活費」を代替する保険である

これらの要因を理解することで、なぜ社会保険料がこの水準になっているのか、その理由が明確になります。

それぞれの背景を詳しく見ていきましょう。

保険料率が高水準に設定されている

現在の社会保険料率は、急速な高齢化社会における年金給付や医療費支出をカバーするための財源確保を目的として、高水準に設定されています。

特に厚生年金保険料率は段階的に引き上げられ、2017年9月以降は18.3%（労使折半で従業員負担9.15%）で固定されており、多くの企業と従業員にとって大きな負担となっているのが現状です。

この保険料率の高さは、国際的に見ても決して低い水準ではありません。

^{※出典：財務省「国民負担率の国際比較」}

この保険料率の高水準設定は、現役世代1人が支える高齢者数が2025年時点で約2人まで増加している（※）ことが背景にあります。
^{※出典：厚生労働省「急速な少子高齢化の進行」}

給与が上がると保険料も自動的に増える

「社会保険料が高い」と感じる背景には、給与が上昇すると標準報酬月額の等級も自動的に上がり、その結果として社会保険料負担も増加する仕組みがあります。

標準報酬月額の等級制度では、給与の上昇に応じて段階的に保険料が増加し、特に等級の境界線付近では、わずかな給与増でも保険料が大幅に上がるケースも。

給与例	標準報酬月額等級	社会保険料合計（従業員負担分）	手取りへの影響
28万円	28万円（20等級）	約42,000円	–
30万円	30万円（21等級）	約45,000円	約3,000円増
32万円	32万円（22等級）	約48,000円	約3,000円増

^{※参照：厚生労働省「標準報酬月額等級表（厚生年金）」}

この制度では、昇給やボーナス支給によって給与水準が向上した場合、保険料負担も比例して重くなるため、嬉しい反面、手取り収入の増加が実感しにくい要因と言えるでしょう。

しかし、この仕組みは将来の年金給付額にも反映されるため、現在の負担増は将来の受給額増加という形で還元される設計になっています。

賞与にも保険料がかかる

社会保険料は賞与（ボーナス）にも課されるため、年収ベースでの負担がさらに重くなります。

賞与に対する社会保険料は「標準賞与額（※）」に各保険の料率を掛けて計算され、通常の給与とは別に毎回の支給時に徴収されるため、ボーナス支給時の手取り額にも影響します。
^{※標準賞与額：賞与額の1,000円未満を切り捨てた金額}

例えば月給30万円で年2回各100万円のボーナスを受給する場合、年間の社会保険料負担（従業員分のみ）は約87万円にも及ぶでしょう。

40歳以上は介護保険料が加算される

40歳になると介護保険料の負担が新たに開始され、それまでの社会保険料に追加の負担が発生します。

介護保険料は、標準報酬月額に1.59%の料率を掛けて計算され、健康保険料と一緒に徴収される仕組みのため、40歳未満の従業員にとっては突然の負担増加と感じられるでしょう。

この保険料の追加により、40歳を超えた際の社会保険料負担は月額で約2,300円、年間で約30,000円負担が増加することになります。

介護保険料の負担増は突然発生するため、多くの人が40歳になって初めて給与明細を見た際に「社会保険料が急に高くなった」と感じる主要な要因の1つとなっているのです。

制度維持のため現役世代に負担が集中している

社会保障制度の財源は主に現役世代の保険料負担で賄われており、少子高齢化の進展により一人当たりの負担が急激に増加しているため、社会保険料の値上がり感が強まっています。

現在の社会保険制度は「賦課方式（※）」を基本としており、現役世代が支払う保険料で現在の高齢者の年金や医療費を支える構造になっているため、高齢者数の増加と現役世代数の減少が同時に進むことで負担の集中が避けられない状況です。
^{※賦課方式：現役世代の保険料で現在の受給者を支える方式}

^{※出典：厚生労働省「社会保障給付費の推移」}

この数字が示すように、現役世代の負担は構造的に増加せざるを得ない状況にあります。

しかし、単純に負担だけが重くなっているわけではなく、医療技術の進歩や平均寿命の延伸により、現役世代の方々も将来この制度の恩恵を受けることが可能です。

社会保険料は「将来の医療費・生活費」を代替する保険である

現在は家計の負担に感じる社会保険料ですが、これは単なる負担ではなく、将来の医療費や生活費の支払いを事前に分散する「前払い保険」として機能しています。

特に近年の予防医療の進展や早期診断技術は向上しており、実際にピロリ菌除菌の保険適用拡大で胃がんの死亡者が年間5万人以上から4万人程度までに減少するなど、医療費抑制の効果が現れています。

このような予防医療の充実により、長期的には社会保険料の負担軽減につながることが期待できるでしょう。

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公明党の政策・実績「ピロリ菌の除菌　保険適用拡大」

社会保険料の負担軽減策とは？企業・個人でできる4つの工夫

社会保険料の負担は適切な制度活用により軽減することが可能で、企業と個人それぞれが取り組める効果的な方法が存在します。

社会保険料の負担を軽減する方法は、以下の通りです。

• 企業：報酬構成を見直す
• 企業：助成金や保険料免除制度を活用する
• 個人：106万円・130万円の壁を超えないように扶養に入る
• 個人：ふるさと納税・社会保険料控除を活用する

これらの方法を適切に活用することで、負担に感じる社会保険料の軽減が期待できます。

それぞれの具体的な方法について、詳しく見ていきましょう。

企業：報酬構成を見直す

企業は従業員の報酬構成を戦略的に見直すことで、標準報酬月額を抑制し社会保険料負担を軽減することができます。

この方法では基本給と各種手当のバランスを最適化し、社会保険料の算定基礎となる固定給部分を調整することがポイントです。

例）月給30万円の会社員

見直し前の報酬構成	見直し後の報酬構成	効果
基本給：28万円	基本給：25万円	標準報酬月額の等級ダウン
固定手当：2万円	変動手当：3～4万円（平均）	保険料算定基礎の縮小
合計：30万円	実質同額：30万円	月額約3,000円の保険料軽減

特に変動性のある報酬項目を適切に組み合わせることが効果的で、残業代や業績連動手当など月々で変動する要素を増やすことで、標準報酬月額を抑制できる可能性があります。

ただし、この軽減策を実施する際は、変動部分が多すぎると従業員の収入安定性に影響するため、バランスを考慮することが重要です。

企業：助成金や保険料免除制度を活用する

企業が国や自治体の助成金制度や保険料免除制度を積極的に活用することで、社会保険料の実質的な負担軽減を図ることができます。

企業が活用できる主な助成金制度は、以下の通りです。

• キャリアアップ助成金：1人あたり最大72万円の支給
• 育児休業保険料免除：月額保険料全額免除
• 介護休業保険料免除：月額保険料全額免除

キャリアアップ助成金は、パートタイム労働者を正社員に転換した企業に対して支給される制度で、1人当たり最大72万円の助成金を受給できるため、正社員化に伴う社会保険料負担の増加分をカバーできるでしょう。
^{※参照：厚生労働省「キャリアアップ助成金」}

また、短時間労働者に対する社会保険適用についても、企業規模や条件に応じて加入免除や特例措置が存在するため、企業・労働者ともに保険料負担が免除される可能性があります。

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個人：106万円・130万円の壁を超えないように扶養に入る

パートタイム労働者は年収を106万円または130万円未満に抑えることで配偶者の扶養に入り、社会保険料の負担を回避することができます。

収入の壁	社会保険料負担	年間負担軽減額
106万円未満	なし（扶養内）	約16万円軽減
130万円未満	なし（扶養内）	約20万円軽減
130万円以上	国民年金+国民健康保険	–

特に130万円の壁は、配偶者の扶養から外れる重要な分岐点です。

年収130万円を1円でも超えると、国民年金と国民健康保険の負担が発生し、合計で年間約20万円の保険料負担が生じます。

そのため、社会保険料の負担を軽減させるなら「106万円の壁」「130万円の壁」を意識して働くと良いでしょう。

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個人：ふるさと納税・社会保険料控除を活用する

社会保険料負担の実質的な軽減を図るためには、税制上の控除制度を活用し、社会保険料負担の実質的な軽減を図りましょう。

ふるさと納税制度や社会保険料控除を活用することで、年間数万円の税負担軽減効果を得られる可能性があります。

ふるさと納税による実質的な社会保険料軽減効果は、以下の通りです。

年収	ふるさと納税上限額 （目安）	社会保険料の軽減額 （目安）
300万円	25,000円	4,000円
500万円	58,000円	7,500円
700万円	105,000円	11,000円

また、社会保険料控除は、支払った社会保険料の全額を所得から控除できる制度で、所得税率に応じて税負担軽減効果があります。
^{※参照：国税庁「No.1130 社会保険料控除」}

これらの制度を適切に組み合わせることで、社会保険料負担の実質的な軽減と、地域貢献を両立させることが可能です。

社会保険料の負担軽減に向けた公明党の取り組み

公明党では現役世代の社会保険料負担軽減を最重要政策の1つと位置づけ、特に働き盛り世代と中小企業の経営を支援する包括的な改革を推進しています。

自民党・日本維新の会との3党合意に基づき設置された社会保障改革協議会では、「早期実現が可能なものについて2026年度から実行に移す」ことを明確に打ち出し、現役世代の保険料負担を含む国民負担軽減に向けた具体的な検討を進めています。

公明党が推進する社会保険料負担軽減の基本方針は、単純な給付削減ではなく「予防医療の充実による医療費抑制」を軸とした持続可能な制度改革です。

生活習慣病等の予防・重症化予防や国民1人1人の健康増進をサポートすることで、医療にかかる機会を減らし、結果として医療費と保険料を低減させる好循環の創出を目指しています。

 

公明党は現役世代の負担軽減と将来世代への安定した制度継承のバランスを重視し、国民の健康寿命延伸と医療費抑制の両立を図る包括的な社会保障改革を推進しているんだヨネ！

 

そうだね。重症化予防で医療費を抑制すれば、現役世代の保険料負担を軽減しながら、持続可能な社会保障制度を維持できるんだよ。
また、厚生年金適用拡大では事業主の負担増分を全額補填するよう政府に要請して、中小企業が安心して従業員の処遇改善に取り組める環境づくりも進めているんだ。

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社会保険料の基本と軽減策を押さえて賢く対応しよう！

社会保険料は単なる負担ではなく、将来の医療費や生活費を保障するための重要な投資であり、適切な軽減策を活用することで無理なく負担を減らすことが可能です。

企業レベルでは報酬構成の見直しや各種助成金の活用、個人レベルでは扶養範囲内での働き方調整やふるさと納税・控除制度の活用など、多様なアプローチが存在します。

また、公明党が推進する予防医療の充実や事業主負担軽減策により、制度そのものの持続可能性が高まることで、長期的には現役世代の負担軽減も期待できるでしょう。

社会保険料は、「支払わされているもの」ではなく「将来への備えとして活用するもの」として捉え、まずは自分の状況に適した軽減策から実践してみてください。